Уклонение от налогов — Ликвидация.

  • Извините, заказ еще не готов
  • Cетевой маркетинг
  • Продуктовые мошенничества
  • Oбвес
  • Вы испортили товар, теперь платите!
  • Блеф и ложные слухи
  • Фальшивый счет
  • Швейцарские часы или агрессивный маркетинг
  • Оптовые закупки
  • Магазин на диване
  • Перевертыш
  • Мошенничества в супермаркетах
  • Хитрые покупатели или покупатель всегда прав
  • Чужое письмо
  • Куча хлама за смешные деньги
  • Кража личной информации
  • Kремминг
  • Финансы и Интернет
  • Условные деньги
  • Нигерийские письма
  • Спам и подозрительные письма
  • Интернет-магазины
  • Интернет-аукционы
  • Халявное пользование
  • Благотворительность через Интернет
  • Обман на доверии
  • Платный номер
  • Лишние звонки
  • Покупка и продажа сотовых телефонов
  • Установка телефонов
  • Лотереи по телефону
  • Обманываем по сотовому телефону
  • Фрикинг и клонирование
  • В маршрутном такси
  • В поездах
  • Такси вызывали?
  • Поздравляем, вы выиграли...
  • Бесплатный сыр в мышеловке
  • Мошенничества с валютой
  • Красивые и знаменитые
  • Мошенники обманывают мошенников
  • Находка
  • Помогу сдать экзамены
  • Столкновение
  • Попутчики
  • Наняли водителем
  • Мошенничества при покупке и продаже автомобиля
  • Обман автопродавцов
  • Автосервис
  • Колдуны и колдуньи
  • Лжецелители
  • Цыганский гипноз
  • Волшебные товары
  • Антиквариат
  • Деньги
  • Двойники звезд
  • Подделка брэнда
  • Сайты-двойники
  • Криминальные ловеласы
  • Фиктивный брак
  • Выгодный развод
  • * Остальные статьи (Архив)
     


    Ликвидация.

    flip text

    Уклонение от налогов - Ликвидация

    Ликвидация.

    Волжский трубный завод (ВТЗ) в 1999 году был признан банкротом, так как имел долги перед бюджетом и кредиторами. Однако 70% активов ВТЗ в 1997 году были переведены на счет ОАО «Производственное объединение Волжский трубный завод». Несмотря на то что смысл проведенной операции был очевиден (вывод имущества в преддверии банкротства), налоговая инспекция не смогла доказать причастность к мошенничеству владельцев завода и их сообщников.

    Сегодня найти тех, кто готов сесть в тюрьму вместо виновного, крайне сложно. Поэтому для решения проблем с налоговыми органами или кредиторами принято обращаться к организациям, специализирующимся на ликвидации или реорганизации предприятий. Логика простая: нет фирмы — нет и долгов. Большое количество рекламных объявлений, косвенно предлагающих ликвидацию предприятия, говорит о популярности этой услуги. Только в Москве на сегодняшний день действует не менее 80 фирм-ликвидаторов, каждая из которых ежемесячно обслуживает 10-15 клиентов. Средняя стоимость одной их услуги — около $500. Ежемесячный объем этого рынка составляет, таким образом, $400-600 тыс.

    Смена учредителя.

    Назвать это собственно ликвидацией нельзя. Да и не все считают этот способ эффективным, потому что, по их мнению, смена учредителей не решит проблему долгов, а только усугубит ее. Предлагаемая смена — фиктивная. Она предполагает, что новым «учредителем» окажется человек, которому и терять-то нечего (обычно это опустившиеся или обнищавшие люди). При соответствующей проверке выясняется, что долги сделаны в период первых владельцев, с них-то и будут требовать долги. Но если задолженность предприятия не отражалась на его финансовом балансе, и в распоряжении налоговой инспекции нет документов, подтверждающих наличие долгов до смены учредителей, привлечь к ответу прежних руководителей будет непросто.

    Консультация юриста.

    Фиктивные банкротство и реорганизация предприятия трактуются УК (195-199 ст.) как преступления. Но доказать, что они фиктивны, бывает очень сложно.

    Двухуровневая схема.

    В этом случае происходит смена директора, затем фирма продается новому учредителю, не являющемуся гражданином РФ. Затем новоявленный директор уезжает на свою историческую Родину. Это создаёт для налоговиков дополнительные сложности при знакомстве с документацией.

    Слияние или присоединение одной фирмы к другой.

    По мнению самих ликвидаторов, самый надежный способ избавления от лишних проблем — это слияние или присоединение одной фирмы к другой. Закон перекладывает все обязательства (в том числе долги в бюджет) на ту фирму, которая поглотила другую. При этом возможен вариант присоединения фирмы за определенную сумму к фиктивной фирме, зарегистрированной в другом регионе.

    Консультация юриста.

    При раскрытии мошенничества владельцы фирмы-должницы будут обвинены в уклонении от налогов (ст. 199 УК).

    Официальная ликвидация.

    Только официальная ликвидация со снятием с учета во всех налоговых органах и регистрационной палате является единственно законной процедурой. Но длится этот процесс очень долго. И через 6-8 месяцев фирма либо будет ликвидирована, либо, если внешнее управление окажется успешным, будет восстановлена. Предоставляют эти услуги так называемые «белые ликвидаторы».

    Другие способы минимизации налогов.

    Уменьшить сумму налогов позволяют и другие схемы: лжеэкспорт (государство должно возвращать НДС по экспортерам, и если экспорт фиктивный, то НДС возвращается); фиктивное сотрудничество со спортивными организациями, обществами инвалидов и подобными объединениями, имеющими налоговые льготы. Схемы с использованием страховых компаний выглядят так: партнер, которому были перечислены деньги, неожиданно исчезает, фирма получает страховку, а государство обязано вернуть ей НДС, выплаченный при совершении сделки (естественно, исчезнувший партнер подставной, а полученная страховка была оплачена самой фирмой).

    Основным моментом во многих незаконных схемах являются подставные фирмы, которые чаще всего регистрируются по краденым или не действующим паспортам.








  • Аферы в банках
  • Кредитки
  • Мошенничества с кредитом
  • Финансовые пирамиды
  • Мошенничества с валютными операциями
  • Аферы с ценными бумагами
  • Карточные мошенничества
  • В казино
  • Мошенничество при игре с игральными костями
  • Букмекер и тотализатор
  • Лотереи
  • Наперсточники
  • Покупка
  • Продажа
  • Риэлторы
  • Сдаётся квартира
  • Афёры с приватизацией
  • Ремонт
  • Автострахование
  • Страхование жизни, здоровья и имущества
  • Уловки страховых компаний
  • Черная зарплата
  • Черный товар
  • Предприятия-однодневки
  • Пожар или кража документов
  • Ликвидация
  • Лишние расходы
  • Давайте создадим совместное предприятие
  • Предприятие обманывает предприятие: обман с товаром
  • Предприятие обманывает предприятие: система предоплаты
  • Бесплатная работа
  • Работа с предварительными взносами
  • Снижение заработной платы и штрафы
  • Надомная работа
  • Туристические агентства
  • Получите гражданство
  • Работа за границей
  • Традиционные попрошайки
  • Благотворительность
  • Душевная зависимость
  • Секты и деньги
  • Черная вера
  • Гаумата
  • Арудж и Хайраддин Барбаросса
  • Граф Сен-Жермен
  • Джузеппе Калиостро
  • Джакомо Казанова
  • Уорбэк Перкин
  • Григорий Отрепьев
  • Анкудинов Тимофей
  • * И многие другие мошенники (весь список)